1.D【解析】流动性风险是指银行因无力为负债的减少和资产的增加提供融资而造成损失或破产的可能性。故本题选D。

2.A【解析】期权性工具本身具有不对称的支付特征，会给期权出售方带来风险，这种风险就是期权性风险。故本题选A。

3.D【解析】重新定价风险也称为期限错配风险，源于银行资产、负债和表外业务到期期限(就固定利率而言)或重新定价期限(就浮动利率而言)之间所存在的差异。题中所述存贷款额期限均为3年。因此，不存在重新定价风险。故本题选D。

4.C【解析】制作风险清单是商业银行识别风险的最基本、最常用的方法。此外，常用的风险识别方法还有：①资产财务状况分析法;②分解分析法;③失误树分析方法。故本题选C。

5.C【解析】经济资本与监管资本都能反映商业银行的真实风险水平。故本题选C。

6.A【解析】对于正向收益率曲线来说，某一时点上，投资期限越长，收益率越低。故本题选A。

7.D【解析】公允价值的负变动应全额从附属资本中扣减。故本题选D。

8.B【解析】当久期缺口为正值时，如果市场利率下降，则资产价值增加的幅度比负债价值增加的幅度大，流动性也随之增强;如果市场利率上升，则资产价值减少的幅度比负债价值减少的幅度大，流动性也随之减弱。故本题选B。

9.A【解析】久期分析是衡量利率变动对银行经济价值的影响，而不仅仅是短期收益。只能计量利率变动对银行短期收益的影响的是缺口分析。B、C项，标准久期分析法使用的是平均久期，无法很好地反映基期风险，也不能很好地反映期权性风险。D项，由于利率的大幅变动(大于1%)，头寸价格的变化与利率的变动无法近似为线性关系，所以结果会不够准确。故本题选A。

10.B【解析】对向非自用不动产投资和企业投资，分别从核心资本和附属资本中各扣除50%。故本题选B。

11.D【解析】贷款违约风险属于信用风险。故本题选D。

12.D【解析】事后检验是指将市场风险计量方法或模型的估算结果与实际发生的损益进行比较，以检验计量方法或模型的准确性、可靠性，并据此对计量方法或模型进行调整和改进的一种方法。故本题选D。

13.C【解析】银行可以通过力测试来估算突发的小概率事件等极端不利情况可能对其造成的潜在损失。故本题选C。

14.B【解析】因市场价格的不利变动而使银行表内和表外业务发生损失的风险是市场风险。故本题选B。

15.D【解析】融资租赁所支付的现金属于融资活动现金流流出，A项错误;处置固定资产、无形资产和其他长期资产收到的现金属于投资活动现金流流入，B项错误;分得股利、利润或取得债券利息收入是属于投资活动现金流流入，C项错误。故本题选D。

16.C【解析】根据题干所述情况，商业银行面临的战略风险是竞争对手风险。竞争对手风险是指越来越多的非银行类金融服务机构在提供更加便利和多元化的金融服务，填补市场空白的同时，也在逐步侵蚀商业银行原有的市场份额。故本题选C。

17.C【解析】投资组合的整体VaR小于其所包含的每个单体VaR之和。故本题选C。

18.D【解析】商业银行的整体风险控制环境包括公司治理、内部控制、合规文化和信息系统四要素。故本题选D。

19.D【解析】操作风险自我评估流程是：全员风险识别与报告一作业流程分析一风险识别与评估一控制措施评估一制定与实施控制优化方案一报告自我评估工作与日常监控。故本题选D。

20.D【解析】在总结和借鉴国内外银行监管经验的基础上，中国银监会提出了“管法人、管风险、管内控、提高透明度”的监管理念。故本题选D。