一、单项选择题

1、

【正确答案】 A

【答案解析】 本题考查内部控制。全覆盖原则：内部控制应当贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖各项业务流程和管理活动，覆盖所有的部门、岗位和人员。参见教材P225。

【该题针对“内部控制目标与基本原则”知识点进行考核】

2、

【正确答案】 A

【答案解析】 本题考查稳健公司治理原则。2008年爆发的国际金融危机暴露出银行在公司治理方面存在许多缺陷。在此背景下，巴塞尔委员会于2011年10月发布了《加强银行公司治理的原则》，提出银行实现稳健公司治理的14条原则。参见教材P217。

【该题针对“稳健公司治理原则”知识点进行考核】

3、

【正确答案】 D

【答案解析】 本题考查银行公司治理概述。有效的公司治理是商业银行健康、可持续发展的基石，也是原银监会对商业银行法人监管的重点。参见教材P216。

【该题针对“银行公司治理概述”知识点进行考核】

4、

【正确答案】 C

【答案解析】 本题考查合规管理。当前，银行业金融机构普遍实施风险为本的合规管理做法，并把合规管理作为银行业金融机构一项核心的风险管理活动。参见教材P228。

【该题针对“合规管理的相关概念”知识点进行考核】

5、

【正确答案】 B

【答案解析】 本题考查激励约束机制。监事会负责对商业银行董事和监事履职的综合评价，向银行业监督管理机构报告最终评价结果并通报股东大会。参见教材P220。

【该题针对“激励约束机制”知识点进行考核】

6、

【正确答案】 A

【答案解析】 本题考查激励约束机制。商业银行主要负责人的绩效薪酬根据年度经营考核结果，在其基本薪酬的3倍以内确定。参见教材P221。

7、

【正确答案】 B

【答案解析】 本题考查激励约束机制。商业银行高级管理人员以及对风险有重要影响岗位上的员工，其绩效薪酬的40%以上应采取延期支付的方式，且延期支付期限一般不少于3年，其中，主要高级管理人员绩效薪酬的延期支付比例应高于50%。参见教材P222。

【该题针对“激励约束机制”知识点进行考核】

8、

【正确答案】 D

【答案解析】 本题考查内部控制治理。高级管理层负责建立和完善内部组织机构，采取相应的风险控制措施，对内部控制体系的充分性与有效性进行监测和评估。参见教材P225。

【该题针对“内部控制治理”知识点进行考核】

9、

【正确答案】 A

【答案解析】 本题考查银行公司治理的组织架构。股东大会是股东参与银行重大决策的一种组织形式，是银行的最高权力机构，是股东履行自己的责任、行使自己权利的机构与场所。参见教材P218。

【该题针对“银行公司治理的组织架构”知识点进行考核】

10、

【正确答案】 D

【答案解析】 本题考查银行公司治理的组织架构。董事会对股东大会负责，对商业银行经营和管理承担最终责任。参见教材P218。

【该题针对“银行公司治理的组织架构”知识点进行考核】

11、

【正确答案】 B

【答案解析】 本题考查银行公司治理的组织架构。董事会作出决议，必须经商业银行全体董事过半数通过;对利润分配方案、重大投资、重大资产处置方案、聘任或解聘高级管理人员、资本补充方案、重大股权变动以及财务重组等重大事项，应当由董事会三分之二以上董事通过方可有效。参见教材P219。

【该题针对“银行公司治理的组织架构”知识点进行考核】

12、

【正确答案】 A

【答案解析】 本题考查内部审计的组织架构。商业银行应配备充足的内部审计人员，原则上不得少于员工总数的1%。参见教材P232。

【该题针对“内部审计的目标和原则、组织架构”知识点进行考核】