第五章操作风险管理

考点4　操作风险监控与报告

(1)关键风险指标法

操作风险关键风险指标(KRI)通常包括交易量、员工水平、技能水平、客户满意度、市场变动、产品成熟度、地区数量、变动水平、产品复杂程度和自动化水平等。关键风险指标监控应遵循整体性、重要性、敏感性、可靠性和有效性原则。关键风险指标法的应用流程包括：①识别与定义关键风险指标；②设置关键风险指标阈值；③确认关键风险指标；④关键风险指标监控的价值；⑤关键风险指标与其他管理流程的结合应用。

(2)损失数据收集

损失数据收集应遵循如下原则：①重要性原则；②准确性原则；③统一性原则；④谨慎性原则。

损失数据收集主要包括如下核心环节：①“损失事件识别”，主要是明确损失数据收集范围，同时判断损失金额是否达到损失数据收集门槛；只有属于是由操作风险引起且事件的损失金额达到损失数据收集门槛的，才予以收集。②“损失事件填报”，’主要是填报单个损失事件的内容，对于每个损失事件，需要通过系统记录事件的事实情况、总体的财务损失金额以及逐笔损失、成本或挽回的明细信息。③“损失金额确定”。④“损失事件信息审核”．损失事件的更新信息及结束信息的审核遵循初次填报相同的审核要求。⑤“损失数据收集验证”。操作风险损失数据收集有助于：全面了解一定损失规模以上的损失操作风险损

失事件的定性信息和定量财务影响，帮助把握全行操作风险损失在损失额和发生频率两个维度的分布情况。识别、跟踪操作风险损失金额较大和损失事件发生较为频繁的部门和流程，帮助发现内控薄弱环节。