第四章 市场风险管理

考点4　市场风险资本计量方法

(1)市场风险管理总体要求

商业银行市场风险管理总体要求包括以下六方面主要内容：①有效的董事会和高级管理层的治理架构；②全面的市场风险管理政策；③完善的市场风险管理流程；④完备、可靠的IT系统；⑤可靠的独立验证；⑥严格的内部控制和审计。

(2)市场风险监测与报告

市场风险监测和分析报告应当包括如下全部或部分内容：①按业务、部门、地区和风险类别分别统计／计量的市场风险头寸；②对市场风险头寸和市场风险水平的结构分析；③头寸的盈亏情况；④市场风险识别、计量、监测和控制方法及程序的变更情况；⑤市场风险管理政策和程序的遵守情况；⑥市场风险限额的遵守情况，包括对超限额情况的处理；⑦事后检验和压力测试情况；⑧内外部审计情况；⑨市场风险经济资本分配情况；⑩对改进市场风险管理政策、程序以及市场风险应急方案的建议；(11)市场风险管理的其他情况。

(3)市场风险控制

①商业银行实施市场风险管理的主要目的

商业银行实施市场风险管理的主要目的是确保将所承担的市场风险规模控制在可以承受的合理范围内．使所承担的市场风险水平与其风险管理能力和资本实力相匹配。

②市场风险限额管理体系与市场风险限额指标

市场风险限额管理体系主要包括交易组合定义、限额结构和限额指标设定与审批、限额监控与报告、限额调整、超限额管理等。市场风险限额指标主要包括：头寸限额、风险价值(VaR)限额、止损限额、敏感度限额、期限限额、币种限额和发行人限额等。